Как передать капитал наследникам и исключить споры



Пару недель назад мне довелось побывать на похоронах моего дяди и наблюдать скандал между претендентами на наследство, хотя у него и не было больших активов.


Было ужасно видеть, как его дочь, сестра и гражданская жена ссорятся и делят деньги, недвижимость и автомобили прямо в церкви и на кладбище.


Вот я и решил поделиться, как заранее побеспокоиться о своих наследниках и исключить подобные ситуации. Хоть мы и не хотим думать о том, что рано или поздно нас не стане, тем не менее правильней задуматься о планировании передачи капитала как можно раньше.


Самое простое решение – в здравом уме написать завещание, где полностью описать имеющиеся активы и указать кому и в каких долях достаётся. Однако даже при заверенном нотариусом завещании, наследники могут столкнуться со следующими сложностями:

  • Завещание может быть оспорено в суде

  • У некоторых наследников может оказаться доступ к денежным средствам до их законного распределения

  • Процедура вступления в наследство занимает минимум 6 месяцев. При спорных ситуациях может длиться гораздо дольше

  • Наследуются не только активы, но и долги – ипотека, кредиты и прочие обязательства

  • Налог на наследство. В России – прямые наследники (дети, супруги и родители) не должны уплачивать налог на наследство. Его платят только «непрямые» наследники. Однако в других странах налог на наследство может достигать и половины стоимости.

  • Дополнительные расходы и сложности с локальными наследственными процедурами при наличии активов за рубежом

  • В завещании нельзя указать условия получения средств и активов – например ваши дети могут получить все деньги в 18 лет и растратить их в виду собственной незрелости


Что же делать? Как при жизни позаботиться о своих близких и исключить возможность указанных выше проблем?

Разделите активы по типу и спланируйте передачу каждого из них


  1. Недвижимость – имеет привязку к стране нахождения. Не может быть официально оформлена без процедуры наследования. Не может быть быстро продана. Может привести к крупным налогам. Может быть обременена (заложена).

  2. Деньги на счетах в банке – близкие люди могут иметь доступ к средствам даже после смерти. Самый незащищённый актив. Может быть использован для оплаты долгов и обязательств.

  3. Инвестиции – ценные бумаги. Для того, чтобы эти активы могли быть найдены, информацию обязательно сообщить наследникам или указать в завещании.

  4. Доли в бизнесе

  5. Движимое имущество, включая предметы искусства и автомобили


Используйте страховые услуги


Если у вас есть долги и обязательства стоит застраховать собственную жизнь на стоимость обязательств.

Например, у вас остаётся долг по ипотеке в $100,000 - я рекомендую застраховать свою жизнь как минимум на эту сумму. Тогда ваши наследники получат недвижимость без дополнительных затрат.


Стоит задуматься и о дополнительной сумме страховки – которая позволит финансово защитить ваших близких.

Хотя бы на первое время. Поверьте, потеря близкого человека – достаточное испытание и стресс. Не стоит взваливать еще и решение финансовых вопросов.


Страхование также может помочь наследникам, которые обязаны платить налог на наследство.

Например, вы завещаете дом в России стоимостью 20 млн руб. своему племяннику. Чтобы его получить ему необходимо заплатить 13% налог – 2,600,000 рублей. Вы можете застраховать свою жизнь на эту сумму, указав выгодоприобретателем своего племянника.


Не рекомендую использовать НСЖ и ИСЖ в целях планирования передачи капитала и защиты наследников.

В эти инструменты всегда зашиты огромные комиссионные, о которых вы даже не подозреваете. Страхование и накопления лучше разделять. Вы же не покупаете комбайн, который варит кофе и печёт хлеб одновременно! Почему же вы думаете, что совмещать накопления/инвестиции правильно со страховкой? Поверьте, разделив эти сервисы, вы получите более выгодные условия по обоим составным частям.


Используйте траст для планирования передачи капитала и имущества


Траст - это система отношений, при которой имущество, первоначально принадлежащее учредителю, передается в распоряжение доверительного собственника (управляющего или попечителя), но доход с него получают выгодоприобретатели (бенефициары). Учредитель (который может одновременно быть и выгодоприобретателем и/или управляющим) в рамках специального соглашения передает принадлежащие ему ценности под контроль попечителя, который обязан совершать с ними операции, приносящие выгодоприобретателям максимальную прибыль или соответствующие другим инструкциям учредителя.


Выгоды траста:

  • Передача активов без процедуры вступления в наследство